Dans le cadre de la réalisation de travaux dans un bien immobilier, il est possible de bénéficier de certaines déductions fiscales en France. Cependant, toutes les dépenses ne sont pas éligibles à ces avantages. Alors, quelles sont les dépenses de travaux déductibles ? Comment en bénéficier ? Quels sont les critères à respecter ? Autant de questions auxquelles nous répondrons dans ce guide complet.
Nous vous aiderons à y voir plus clair pour optimiser au mieux votre fiscalité immobilière. Que vous soyez propriétaire occupant, bailleur ou investisseur, découvrez comment tirer profit des dispositifs fiscaux liés aux travaux de rénovation ou d’amélioration de votre bien.
Les dépenses de travaux déductibles en France
En France, certaines dépenses liées à des travaux d’amélioration énergétique peuvent être déduites des impôts. Ces règles fiscales, qui évoluent régulièrement, favorisent les travaux visant à réparer, entretenir ou améliorer un logement sans en transformer la structure ou l’usage.
Par exemple, le remplacement d’une chaudière défectueuse peut donner droit à une déduction fiscale, tandis que la peinture d’une chambre ne le permet pas. Les critères d’éligibilité pour ces déductions ont été revus pour 2025, avec une attention particulière portée aux objectifs de transition énergétique.
Travaux éligibles à la déduction fiscale
Les travaux de rénovation énergétique sont particulièrement favorisés par le dispositif de déduction fiscale. Ainsi, l’installation d’un système de ventilation performant, l’isolation renforcée, le remplacement des fenêtres ou l’installation de pompes à chaleur peuvent être déduits des impôts. De même, le remplacement d’une chaudière ou la réfection d’une toiture sont éligibles à cette déduction.
En revanche, les travaux de reconstruction, d’extension ou de transformation profonde d’un local en logement principal ne sont pas déductibles. Il est donc essentiel de bien distinguer les types de travaux pour optimiser sa fiscalité.
Procédure pour bénéficier de la déduction fiscale pour les travaux
Pour profiter de la déduction fiscale, le propriétaire doit choisir le régime réel d’imposition et louer son logement nu, générant ainsi des revenus fonciers. Les travaux déductibles doivent être payés durant l’année fiscale et toutes les factures et attestations doivent être conservées.
Il est recommandé de bien planifier les travaux, de regrouper tous les justificatifs nécessaires et de distinguer clairement entre les travaux déductibles et non déductibles. Une bonne compréhension des règles fiscales est cruciale pour investir et rénover sans subir une fiscalité excessive.